《中国投资·企业导刊》2010年第十一期 《“消费养老”有望迅速发展》
发布日期：2010-12-20
1997年初，联合国社会发展委员会第35届会议指出，21世纪世界上所有国家或迟或早都要进入人口老龄化社会，各会员国要“铭记着21世纪的人口老龄化是人类历史上前所未有的，对任何社会都是一项重大的挑战”。同年6月，人口老龄化问题成为《七国首脑宣言》中的第一项内容。这说明，人口老龄化问题将成为21世纪的社会焦点。而对于养老保障也日益成为社会研究的重点。
我国的养老保障制度体系建设距今已有20年的历史，“三支柱” 构成我国公民基本的养老体系架构，即基本养老保险、企业年金、职工个人储蓄性养老保险，但近期“第四支柱”已经开始在民间出现。这就是“消费养老”， 其理论依据为世界新经济研究院院长陈瑜的“消费资本论”。
纵观以“消费为本”的消费资本论，把消费作为投资，获得消费资本剩余价值回报，实现消费增值。而消费增值的价值正以养老保障的形式出现并回馈给消费者。在此背景下，“我爱我买”购物网站更是打破一贯的模式，创造性的提出消费投资、消费养老的概念，并与电子商务有机结合，由此推出“养生保囍计划”项目，该项目一经面世，很快引起各个方面的讨论。而研究独立的消费型养老保障的理论，在中国老龄化日益严重的当下，具有重大现实意义和实践意义。
“消费养老”很有可能会成为一种迅速发展的新型的消费和社会保障模式，这是出席10月30日在京召开的“探索新时期新商业模式下的企业经营”研讨会的大多数经济学家及企业家的共同看法。
一般来说，消费是花钱的，而养老是储备钱的，消费和养老，这两个看似不搭界甚至相互矛盾的概念，怎么会统一到一起呢？
在这次研讨会上，陈瑜阐述了他所提出的消费资本论，该理论认为消费者在购买企业的产品后，企业应该把消费者的消费视为对企业的投资，并按一定的时间间隔，把该企业的利润按一定的比例返还给消费者，消费者消费变为投资，这样消费者不仅仅关心自己所购买商品的数量和质量也关心购物后所带来的利益。消费资本化理论，是突破西方传统经济学理论的局限而提出的新的资本理论。它的核心价值是，首次提出“消费行为资本化”，并科学地论证了消费转化为资本的过程，指出“消费即是投资”。
上海家帝豪电子商务有限公司总经理曹建华谈了他自己的企业在事件消费资本论方面的一些创新的做法：给购买其企业产品或通过其电子商务网购买其他企业产品的消费者按4%~20%的比例直接返款，并给消费者设立长期固定的养老金帐号，将所返之款全部进入其养老金帐号。这就是所谓的“消费养老”实践版。
与会专家对这种“消费养老”模式进行了热烈的讨论。按照这种模式，如果一个人从婴儿期一个月消费上千元奶粉开始设立这种养老金帐号，积年累月，积少成多，消费者在达到养老年龄后就可以享受到相当丰厚的养老金。即使不从婴儿时期开始，一个人一生的消费额积攒起来也是一个可观的数字。
大多数与会专家认为，这种新兴的消费和社会保障模式具有很多优势。这种模式有利于实践企业吸引消费者而做大做强。同时，这些企业因拥有所积攒的消费者的大量返利而成为资本市场的强者。这些大资本或用于投资或交给投资或保险公司，都会获得很高的利润。这些利润反过来又会促使企业更大更强。这种模式的普及会为养老保险提供一个广阔的巨大的资金来源，从而促进养老保险业的发展。这种模式能在不增加消费者负担的情况下，逐步为消费者积攒一笔客观的养老资金，从而解决许多与养老有关的难题。这种模式会促进消费者采取正规的消费形式而获得能进入自己养老金账户的返利，从而有利于规范税收，防止部分企业和商家偷税漏税，增加国家税收。如果每个人都有一个固定的养老保险账号，就非常有利于个人各种保险的延续和累积，同时也有利于保险的流动管理。
与会专家们同时对“消费养老”具体实施和普及的模式进行了探讨和争论。一部分专家认为，给消费者的返利款应该存放在企业并用于企业投资，以保证企业迅速做大做强，并保证对不断增大的养老保险款额的支付能力，如果这些返利款进入社会保险机构的所谓“个人账户”，或者像目前市场上普遍实行的“买一送一”，买300返100，积分换礼品等种种企业或商家返利给消费者的行为那样，返利资金便脱离了企业的再生产（投资），实际便没了消费资本论原有的含义，收益也将无法保证，只能陷入资金缩水的尴尬境地。但更多的人士则认为，这些应返款应交给有国家政策支持和保障的社会保险经办机构经营，以保证这些资金的安全、增值和最终的偿还能力，从而保证“消费养老”这一模式的信用。如果这些款项放在企业，用于企业再投资，其风险会更大，最终企业将无力支付越来越大的养老保险款。而且，各个企业各自为政，消费者会有无数个养老保险账号，根本无法管理、监管和兑现。
还有一些专家认为，随着我国经济的发展，居民消费水平越来越高，“消费养老”这一模式有望不断完善和快速推广应用。
随着我国经济转型日趋深入，居民收入日益得到重视，拉动消费成为经济发展的重要动力，消费资本论应得到更为广泛的实践与运用，符合以买方为主的、科学的、新的商业模式应得到推广，同时需要国家相关部门的大力支持。
